Čo je to pomer hotovostných rezerv?
Pomer hotovostných rezerv na rozdiel od komerčného bankového systému označuje podiel celkových vkladov, ktoré si banka musí ponechať v centrálnej banke krajiny. Podiel bankového vkladu, ktorý sa musí udržiavať v centrálnej banke, určuje aj samotná centrálna banka. V niektorých prípadoch sa o výške rezervy rozhoduje na základe minulých skúseností centrálnych bánk v každom regióne v prípadoch vedenia banky, tj keď veľký počet vkladateľov vyberá svoje vklady súčasne. Federálny rezervný systém je centrálnou bankou pre Spojené štáty americké, zatiaľ čo pre Spojené kráľovstvo je to Bank of England.
Banka je poverená udržiavaním CRR, aby zabránila akémukoľvek nedostatku finančných prostriedkov v prípadoch, keď je banka v prevádzke. Centrálne banky v zásade využívajú CRR ako prostriedok riadenia likvidity v ekonomike prostredníctvom kontroly peňažnej zásoby. Napríklad centrálna banka zvýši CRR a zníži pôžičky bánk na kontrolu ponuky peňazí na trhu v prípade kontrakčnej menovej politiky. Na druhej strane bude centrálna banka znižovať CRR a zvyšovať likviditu trhu v prípade expanzívnej menovej politiky.
Vzorec pomeru hotovostných rezerv
Vzorec pre pomer hotovostných rezerv je pomerne jednoduchý a dá sa odvodiť vydelením hotovostnej rezervy, ktorú je banka povinná udržiavať v centrálnej banke celkovými bankovými vkladmi. Matematicky je reprezentovaný ako,
Ukazovateľ hotovostnej rezervy = požiadavka na rezervu / vklady v banke * 100%
Príklady ukazovateľov hotovostnej rezervy (so šablónou programu Excel)
Vezmime príklad, aby sme lepšie pochopili výpočet hotovostnej rezervy.
Túto šablónu prevodu hotovosti si môžete stiahnuť tu - Šablónu prevodu hotovosti v pomere ExcelCRR - príklad č. 1
Vezmime príklad ekonomiky, v ktorej sa centrálna banka rozhodla pre kontraktačnú menovú politiku a ako taká zvýšila pomer hotovostných rezerv zo 4, 5% na 5, 5% s cieľom znížiť peniaze na trhu. Teraz podľa nového režimu vypočítajte dodatočnú rezervu požadovanú bankou s celkovými bankovými vkladmi 200 miliónov dolárov.
Riešenie:
Dodatočná požiadavka na hotovostné rezervy sa vypočíta pomocou vzorca uvedeného nižšie
Dodatočná požiadavka na povinné minimálne rezervy = (nový pomer hotovostných rezerv - starý pomer hotovostných rezerv) * Vklady
- Dodatočná požiadavka na rezervu = (5, 5% - 4, 5%) * 200 miliónov dolárov
- Dodatočná požiadavka na rezervu = 2 milióny dolárov
Preto centrálna banka týmto spôsobom znížila peňažnú zásobu na 2 milióny dolárov v prípade tejto banky ako takej.
CRR - Príklad č. 2
Zoberme si príklad banky ASZ Ltd, ktorá sa nachádza v USA. Banka má čisté transakčné účty vo výške 150 miliónov dolárov a chce vypočítať svoju požiadavku na hotovostnú rezervu podľa novoprenajatej požiadavky na rezervu Federálnym rezervným systémom. Podľa nového pravidla sú čisté transakčné účty s hodnotou menšou ako 16, 3 milióna dolárov oslobodené od akejkoľvek požiadavky, čisté transakčné účty s hodnotou vyššou ako 16, 3 milióna dolárov a menej ako 124, 2 milióna dolárov pritiahnu požiadavku na povinné minimálne 3% a čisté transakčné účty vyššie ako 124, 2 milióna dolárov budú podlieha požiadavke na 10% rezervu. Vypočítajte požiadavku na rezervu ASZ Ltd. pre ASZ Ltd môže byť
Riešenie:
Požiadavka na hotovostné rezervy pre ASZ Ltd sa vypočíta ako:
- Povinné minimálne rezervy = 16, 3 milióna dolárov * 0% + (124, 2 milióna dolárov - 16, 3 milióna dolárov) * 3% + (150 miliónov dolárov - 124, 2 milióna dolárov) * 10%
- Povinná rezerva = 5, 82 milióna dolárov
Preto musí ASZ Ltd udržiavať hotovostnú rezervu vo výške 5, 82 milióna dolárov u Federálneho rezervného systému podľa nových predpisov.
CRR - príklad č. 3
Zoberme si teraz najnovšiu výročnú správu Bank of America, aby sme pochopili koncepciu pomeru hotovostných rezerv v kontexte skutočného života. Podľa výročnej správy za rok 2018 celkové vklady banky dosiahli v súvahe 1 381, 48 miliárd dolárov. Vypočítajte požiadavku na hotovostné rezervy banky Ameriky na rok 2018.
Vzhľadom na to, že banka má v USA väčšinu svojich záväzkov, vezmeme do úvahy požiadavku rezervy Federálneho rezervného systému na uľahčenie výpočtu.
Riešenie:
Požiadavka na hotovostné rezervy Bank of America sa vypočíta ako:
- Povinné minimálne rezervy = 0, 016 miliárd dolárov * 0% + (0, 124 miliárd dolárov - 0, 016 miliárd dolárov) * 3% + (1 381, 48 miliárd dolárov - 0, 124 miliárd dolárov) * 10%
- Povinné minimálne rezervy = 138, 14 miliárd dolárov
Banka Bank of America je preto na rok 2018 povinná udržiavať hotovostnú rezervu vo výške 138, 14 miliárd dolárov, ktorá sa pomerne približuje zvýraznenej hodnote 148, 34 miliárd dolárov udržiavanej v rámci aktív.
Zdroj: media.corporate-ir.net
Výhody a nevýhody Pomer hotovostných rezerv
Výhody a nevýhody CRR sú nasledujúce:
Výhody CRR
Medzi výhody Cash Reserve Ratio patrí:
- Pomer hotovostných rezerv je užitočný predovšetkým pri kontrole peňažnej zásoby v systéme podporovaním hladkej peňažnej zásoby spolu s úvermi v ekonomike.
- Pomer hotovostných rezerv pomáha pri rozvoji udržateľnej platobnej schopnosti komerčného bankového systému v ekonomike.
Nevýhody CRR
Medzi nevýhody ukazovateľa hotovostnej rezervy patria:
- Ak sa pomer hotovostných rezerv zvýši, aby banky držali väčšie vklady vo Federálnom rezervnom systéme, nakoniec to povedie k zvýšeniu nákladov na pôžičky pre banky.
- Časté zmeny pomeru hotovostných rezerv môžu mať za následok neisté hospodárske prostredie komerčných bánk.
záver
Je teda zrejmé, že pomer hotovostných rezerv je prostriedkom riadenia likvidity komerčných bánk na udržanie udržateľného a hladkého bankového systému v ekonomike.
Odporúčané články
Toto bol sprievodca pomerom hotovostných rezerv. Tu diskutujeme o tom, ako je možné vypočítať ukazovateľ hotovostných rezerv spolu s jeho vzorcom spolu s príkladmi a šablónou Excel na stiahnutie. Viac informácií nájdete aj v ďalších navrhovaných článkoch -
- Pomer prevádzkového kapitálu
- Vzorec retenčného pomeru
- PEG Ratio Formula
- Priama metóda výkazu peňažných tokov
- Rozdiel medzi CRR vs SLR
- Hlavné rozdiely komerčnej banky oproti investičnej banke