Čo je definovaný plán výhod? (Americký dôchodok)
Plán definovaných požitkov je dôchodkovým plánom sponzorovaným zamestnávateľom, kde sa zamestnanecké požitky vypočítavajú pomocou vzorca. Vzorec sa môže v jednotlivých spoločnostiach líšiť. Vo všeobecnosti však zahŕňa zamestnanie a plat. Dôležitou súčasťou pri definovaní plánu dávok je, že by ste vedeli, aká suma finančných prostriedkov by sa odpočítala z dôchodkovej rezervy a koľko dôchodku za mesiac by ste dostali na dôchodok.
Predpokladajme, že máte 25 rokov, čerstvo absolvovaných s ročným platom 60 000 dolárov. Váš zamestnávateľ podporuje program definovaných požitkov a vy ste informovaní, že každý mesiac sa z vášho platu vynásobí 500 dolárov vynásobený počtom rokov služby. Za predpokladu, že by ste odišli do dôchodku na 60. roku, čo vedie k pracovnej dobe po dobu 35 rokov. Preto po odchode do dôchodku by ste do svojej smrti dostali mesačný dôchodok vo výške 17 500 USD (35 * 500). Je tiež dôležité, aby ste pochopili, že každý rok by ste na svojom dôchodkovom účte ušetrili 6 000 dolárov na 35 rokov, čo predstavuje 210 000 dolárov. Určite by ste zarobili na svojich úsporách. Tieto úspory, tj dôchodkové fondy, sú spravované profesionálnymi ľuďmi a vysoko regulované. To vám dáva záruku, že váš dôchodkový príjem je zaručený.
Po dosiahnutí dôchodku máte na výber 2 možností,
- Ak sa rozhodnete pre mesačný príjem, kým nezomriete, nazývajú sa anuitné platby
- Získať sumu investície na základe jednorazových súm, ktoré by vás viedli k spravovaniu vašich finančných prostriedkov až do dôchodku.
Definovaný plán príspevkov
Plán definovaných príspevkov je plán, v ktorom rovnako prispievajú finančné prostriedky alebo percento z príjmu zamestnancom a zamestnávateľom.
Pochopme tému poznaním ľudského životného cyklu.
Obrázok symbolizuje 5 životných fáz od narodenia dieťaťa do dospievania. Naším motívom je zarábať peniaze a žiť šťastný život pri napĺňaní našich cieľov. Väčšina občanov USA začína pracovať na dosiahnutí veku dospievajúcich. Po ukončení vysokoškolského štúdia priemerná Amerika začína zamestnaním na plný úväzok s priemernou mzdou 56 000 dolárov ročne. V apríli 2019 USA zamestnávali 129, 21 milióna ľudí 1 . Zaujímalo by vás, prečo to vysvetľujem, pretože naša pracovná schopnosť klesá so zvyšujúcim sa vekom. To vedie k tomu, že príjem sa znižuje len s nárastom výdavkov.
Boli by časy, keď nás nahradí niekto iný a ten vek bude v dôchodku. Fáza odchodu do dôchodku je väčšinou vtedy, keď sme finančne závislí od našej rodiny, detí alebo vlády. Aby sme sa vyhli tejto závislosti, máme koncept sporenia, ktorý sa nazýva Dôchodok. Odo dňa získania vášho čísla sociálneho zabezpečenia a nástupu do zamestnania by sa určitá časť vášho príjmu odpočítala a uložila v dôchodkovom dome / dôchodkovej spoločnosti. Získali by ste úspory (dôchodok) podľa dvoch scenárov,
- Po dosiahnutí veku odchodu do dôchodku - Spravidla je vek odchodu do dôchodku v USA 60 rokov.
- Smrť alebo trvalé pracovné neschopnosť
Body na zapamätanie - Plány definovaných požitkov (DBP) sú lepšie a väčšinou uprednostňované pre pracovníkov a zamestnávateľov, pretože sa plán považuje za bezpečnejší v porovnaní s plánom definovania príspevkov (DCP), pretože jeho dôchodky sa dajú ľahko predpovedať a zamestnávateľom to stojí menej čo stojí DCP.
Výhody plánov definovaných požitkov
Pozrime sa na to, do akej miery by bol zamestnanec prínosom a aké by boli výhody pre zamestnávateľov, pretože každý má jeden konečný cieľ: znížiť náklady a maximalizovať návratnosť. Preto pre zamestnanca jeho maximálna návratnosť, zatiaľ čo pre zamestnávateľa jeho minimálne náklady.
Výhody pre zamestnancov
- Zamestnanec by vopred vedel jeho výšku odchodu do dôchodku (odo dňa podpísania kontaktu s DBP).
- Výhody sú ľahostajné voči riziku / fluktuáciám na akciovom trhu alebo zvýšeniu / zníženiu výnosov dlhopisov.
- V porovnaní s DCP poskytuje plán definovaných dávok vyššiu návratnosť investícií, ktorá by zahŕňala dávky predčasných / náhodných úmrtí pre rodinných príslušníkov.
Výhody pre zamestnávateľov
- Vzhľadom na stabilný a bezrizikový charakter plánu definovaných výhod to vedie k vyššej pracovnej sile v organizácii. To podporuje lojalitu a pomáha udržiavať si váženého personálu
- Keďže tieto fondy sú kolektívnym investovaním a sú profesionálne spravované, úspory generujú vyššie výnosy s relatívne nižšími nákladmi (náklady na prenájom portfóliového manažéra, poplatky za správu atď.).
Nevýhody definovaných plánov výhod
- Zamestnanci by nemali kontrolu nad fondmi, tj by nevedeli, kam sa ich prostriedky investujú, pretože investičné rozhodnutie a zaobchádzanie vykonávajú odborníci.
- Zamestnanci presne vedia, koľko by dostali na dôchodok, nemajú možnosť zvýšiť svoj dôchodok.
záver
Hneď ako získate číslo sociálneho zabezpečenia a začnete pracovať, začnite prispievať na svoj dôchodok, tj na dôchodkové plánovanie. V dôsledku prijatia zákona o bezpečnosti dôchodkového zabezpečenia zamestnancov (ERISA) v roku 1974 sú programy definovaných požitkov zaručené poistením v rámci programu, ktorý spravuje vládna agentúra s názvom Dôchodková spoločnosť poskytujúca dávky (PBGC).
Podľa nášho výskumu sme zistili, že definované plány výhod sú nákladovo efektívnejšie pre všetky zúčastnené strany, tj vládu, daňových poplatníkov, a majú preukázané výsledky pri plnení dôchodkových potrieb zamestnancov. Plán je nákladovo efektívny, pretože priemeruje riziko na veľkom počte účastníkov namiesto toho, aby ho znižoval väčším príspevkom podľa potreby v DCP. Historicky plán definovaných prínosov priniesol vyššie výnosy zo svojej investície s nižšími poplatkami za správu fondu.
Jednoducho povedané, 1 dolár vyplácaný dôchodcovi dôchodcovi, približne 65 až 80% pochádza z jeho investičných výnosov, a nie z istiny, ktorú investoval v priebehu zárobkového veku. Teda zo 17 500 dolárov, ktoré dostali na 60 rokov, by prispel iba 3500 USD, zvyšok predstavuje jeho akumulácia úrokov počas 35 rokov držby. Z tohto dôvodu sa mladí pracovníci rozhodujú definovať plány dávok a uprednostňujú investovanie do verejných dôchodkových fondov namiesto súkromného spravovania.
Kľúčová poznámka
Podľa hlasovania uskutočneného v roku 2008 v Západnej Virgínii, ktoré zahŕňalo 79% učiteľov, hlasovalo o prechode z DCP na DBP, v tomto prieskume bolo 70% voličov mladších ako 40 rokov.
Odporúčané články
Bol to sprievodca Čo je definovaný plán požitkov a jeho definícia. Tu diskutujeme Plán definovaných príspevkov s jeho výhodami a nevýhodami. Viac informácií nájdete aj v ďalších navrhovaných článkoch -
- Príklad hodnotenia rizika
- Čo je to účtovníctvo inflácie
- Kariéra vo financiách | Zamestnanie a kariéra